债务的形成初期，源于人们“钱不够用”或“急需用钱”所引起。因素有几个：收入减少、开销支出增加、生病、突发或意外事件发生需要庞大费用、贪财结果导致破财等等，最常见的原因是开销支出大增而欠下巨债。当我们入不敷出时，最基本的解决方法，就是减少开支。问题是，债务与生活习惯、个性以及环境息息相关，部分人有拖欠的习惯，导致债务越累积越庞大，大大小小的债务加在一起，利复利，新债加旧债，长年累月下来造成债务困境。
根据债务管理计划的个案分析显示，大部分财务困境个案所面对的问题都类似，如入不敷出、没有控制现金流、没有做财务预算、在财务问题上自欺欺人，最终演变成各种财务窘境，影响到生活、工作、家庭甚至婚姻。
一个人的债务对收入比率（Debt to Income ratio）不应该超过40%比重。如果收入的大半是用来支付债务，这意味着你没有剩余的钱去进行储蓄，或必须依赖信用卡才能过日子，表示你的现金流状况已经出现了问题，生活在不健康的财务状态里。
庄博士将针对不同状况下所导致财务困境个案，每个状况将有专业的建议方案。到了严重时刻，或会建议欠债人寻求债务管理机构（AKPK）协助，进行债务重组。无论如何，人的习惯难以改变，为了避免欠债累累，奉劝各位必须在债务形成初期，就尽快找出方案解决它!
针对每个案件，庄博士将为当事人的财务与非财务因素做出建议。财务因素是正确计算生活开销所需（现金流预算），以及计算大概的财务援助所需（所需偿还的债务）。此外，非财务因素，则是要看当事人所面对的困境中，是否有能伸出援手的亲人或机构来协助当事人，以人性化的角度找出解决方案。
投资失策案例
投资，是理财规划重要一环。市场上具备各种投资工具，若应用恰当，可以保障我们未来财务稳定、退休生活安稳。但是，很多人获利心切，没有考虑风险管理，一心只想尽快大赚一笔。在缺乏投资知识的情况下，以不当的方式，例如借钱举债来进行投资，结果失策，不但没有获得回酬，还欠下大笔债务。建议投资前要做妥功课，咨询专业理财人士的意见，或从正式的金融分析报告上获取正当资讯、风险程度以及平均回酬率等等资料，以稳当的方式进行投资，才不会得不偿失。
个案分享
当事人 ：高先生
年龄 ：45岁
债务问题：超过1百万令吉
债务种类：信用卡债+房屋贷款
债务主因：投资股票失败
个案详情
每当电话响起来，高先生都会慌张地躲在没人的角落旁接听。因为他知道九不离十都是追债人的“夺命追魂call”要他立即还债。过去的几个月，高先生因为债务缠身而变得时常魂不守舍。甚至多次想就此了结生命来逃避一切，但每次想到年老的母亲和年轻的女儿还需要他的照顾，他才放弃寻死的念头。
所有的问题，归咎于高先生期望从股票市场赚取财富，并且急于证明自己的投资“才能”。他希望在短时间内从股票市场寻找高回酬“优质股”。经过几天的不眠不休和分析了“专家们”的建议，高先生觉得时机已经到来。他毫不犹豫，把所有多年累积的存款都投入几只“优质股”。结果当然是有赚有赔，与当初的高期待大有出入。
他并不气馁，自己分析后得到结论：“我把投资分到了太多‘优质股’，加上我的资本不够才会赚这样少。”
高先生重燃希望，他决定破釜沉舟，大量举债获取“资本”，只投资在一只“优质股”。他满怀希望，这样的投资方式一定能瞄准目标，到时获得高回酬后，一定能把借贷的利息盖过。结果是，又再次没有如高先生所料，反之，所投资唯一“优质股”一直下滑。李先生还是继续追捧，最后血本无归，还欠了巨债！
高先生在现金流入不敷出的情况下，开始以信用卡来维持开销。一直到所有的欠贷累积到百万令吉时，就时常为了钱而与太太吵架。最后，他在家人的支持下，决定去寻求信贷辅导及债务管理机构（AKPK）协助。
现金流分析
在做财务规划之前，首要准备就是每月现金流表（每月预算），即个人的每月净收入减去所有必需开支，所得到的数额是盈余还是赤字，并从中找出问题所在，以及可调整之处。看了高先生的现金流分析，不禁让人摇头叹息，他目前完全没有任何收入，但是债务累累，每月偿还各种债务就要2万5000令吉！对自己和家庭来说都是百上加斤。在这样的财务窘境下，高先生有没有机会走出困境呢？
建议
1.高先生必须尽快找一份正式工作，赚取适当收入，以每月定期偿还部分贷款。同时，让家人看到他努力脚踏实地，也许会获得妻子原谅，两人一起商议方案共渡难关。AKPK债务重组计划会建议高先生若有房产，可以先把房子卖了，以减低每月负担。
2.债务重组申请被接纳后，高先生或许能以负担的每月还款数额，代替银行规定的每月最低还款。
庄博士理财咨询
风险管理是很多人进行投资时所忽略的重要一环。风险管理应该纳入投资规划的一部分里。通常回酬越大的投资，风险就越大。人们想投资，却过于心急，想最好今天投进100令吉，明天可收回10倍或者百倍的回报。殊不知这样的心态，反而将自己置于险境，很容易掉入陷阱，结果因为没有足够的资金应付风险，导致债台高筑。投资，应该是一个详尽的计划，需要付出时间并有承担风险的决心和能力，才能获得回报。
庄博士叮咛
经一事长一智，天下没有不劳而获、白吃的免费午餐。
